齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
同学你好 借,应交税费一应增一进项,负数 贷,应付账款等,负数 在申报时填入进项税额转出项中;
一借一贷都是红字对吗
老师在吗?
之前购入分录 借:原材料 借:应交税费-进项税 贷:应付账款
同学你好,, 一借一贷都是红字对吗——是的;
那原材料不要红字吗?
同学你好,原材料收到红字发票再红冲;
哦。那这个月就是要多交税,等红字发票来了再红冲对吗老师
同学你好,红字发票来了不冲了,原来取得发票不是做了进项税额了么,现在退回是冲减原来的进项税额;
老师那红字发票来了分录怎么做呢?
同学你好 借,原材料,负数 贷,应付账款,负数;
我本来这个月应缴纳增值税2000,现在填写申报进项税转出,应缴纳增值税变3000
同学你好,进项转出是交税的;因为进项少了,进项少了,销项不变,交的税就多了,这个税之前已经抵过了
那老师还没有明白这个月刚刚你写先进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税转出(可以吗)负数 贷:应付账款 负数 这个金额就是税费,还是全额
同学你好,这个金额就是税费,还是全额——这个应付账款是税费的金额 ;借方是进项税额的负数,不是进项转出的负数;
老师不要做进项税转出科目吗?
同学你好,账上是做进项税额的负数;申报时是做进项转出申报;
那等对方红字发票来了, 借:原材料 负数 贷:应付账款 负数 是不含税的金额对吗
同学你好,是不含税的金额对吗——是对的;
老师这个已经是去年8月份抵扣的增值税专用发票,已经跨年了,账务上还需要做什么处理吗?
同学你好,不需要做其他处理的;
老师请问,我们是购货方,上个月增值税专用发票已抵扣,这个月要退货,我们申请了开具红字增值税专用发票信息表给对方,对方说要走流程,红字发票没有给我们,现在增值税纳税申报表比对不通过,要进项税转出,这个分录怎么做?
多交的增值税计提到什么科目
水果蔬菜的增值税税率是多少
月末结转未交增值税的会计分录
增值税加计抵减会计分录
货物运费应交增值税吗
请使用微信扫一扫登录
微信扫码加老师开通会员
职称:注册会计师,税务师
会计问小程序
长按保存二维码
微信添加老师领取资料
免输入更快更安全
一借一贷都是红字对吗
老师在吗?
之前购入分录 借:原材料 借:应交税费-进项税 贷:应付账款
同学你好,, 一借一贷都是红字对吗——是的;
那原材料不要红字吗?
同学你好,原材料收到红字发票再红冲;
哦。那这个月就是要多交税,等红字发票来了再红冲对吗老师
同学你好,红字发票来了不冲了,原来取得发票不是做了进项税额了么,现在退回是冲减原来的进项税额;
老师那红字发票来了分录怎么做呢?
同学你好 借,原材料,负数 贷,应付账款,负数;
我本来这个月应缴纳增值税2000,现在填写申报进项税转出,应缴纳增值税变3000
同学你好,进项转出是交税的;因为进项少了,进项少了,销项不变,交的税就多了,这个税之前已经抵过了
那老师还没有明白这个月刚刚你写先进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税转出(可以吗)负数 贷:应付账款 负数 这个金额就是税费,还是全额
同学你好,这个金额就是税费,还是全额——这个应付账款是税费的金额 ;借方是进项税额的负数,不是进项转出的负数;
老师不要做进项税转出科目吗?
同学你好,账上是做进项税额的负数;申报时是做进项转出申报;
那等对方红字发票来了, 借:原材料 负数 贷:应付账款 负数 是不含税的金额对吗
同学你好,是不含税的金额对吗——是对的;
老师这个已经是去年8月份抵扣的增值税专用发票,已经跨年了,账务上还需要做什么处理吗?
同学你好,不需要做其他处理的;