齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
小规模期间你们有收入的话不允许抵扣,需要做进项转出。
只需要做进项转出就可以的。
谢谢老师,怎么录相关会计科目?
你好,之前的是什么业务?他账上是怎么做的进项。
6月之前收到发票是按普通发票录入处理。借:库存商品 贷:应付账款 7月勾选认证做的凭证: 借:应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
你好,这个分录直接做相反的就可以。
就是把7月份的凭证冲销是吗
你好,对的是的,是这么做的。
老师您好。 我们单位6月刚转为一般纳税人,6月之前的专票应该是不能进行抵扣的。 但是记账公司在7月份的时候把6月之前的专票也做了认证勾选并抵扣。 我现在发现了是不是需要把6月份之前已认证的专票做进项税额转出?还是要怎么处理?
已认证进项税转出会计分录
一般纳税人计提工资会计分录
进项税额加计扣除分录怎么做
一般纳税人的教育费附加如何计算
一般纳税人享受附加税减半吗
请使用微信扫一扫登录
微信扫码加老师开通会员
职称:注册会计师,税务师
会计问小程序
长按保存二维码
微信添加老师领取资料
免输入更快更安全
只需要做进项转出就可以的。
谢谢老师,怎么录相关会计科目?
你好,之前的是什么业务?他账上是怎么做的进项。
6月之前收到发票是按普通发票录入处理。借:库存商品 贷:应付账款 7月勾选认证做的凭证: 借:应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
你好,这个分录直接做相反的就可以。
就是把7月份的凭证冲销是吗
你好,对的是的,是这么做的。