齐红老师
职称:注册会计师;财税讲师
你好,职工社保在计提的时候,单位部分的计提分录,借:管理费用-社保,贷:应付职工薪酬-单位社保。 支付的时候分录,借:应付职工薪酬-单位社保、其他应收款-个人社保,贷:银行存款。 发工资时,借:应付职工薪酬-工资,贷:其他应收款-个人社保。
老师,帮我分析1笔分录,付职工保险。 我借管理费用,贷应付职工薪酬-保险,借应付职工薪酬-保险,贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款,资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷保险,公积金,银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用,这样我管理费用就多了呀?而且,我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
老师,帮我分析1笔分录,付职工保险。 我借管理费用,贷应付职工薪酬-保险,借应付职工薪酬-保险,贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款,资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷保险,公积金,银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用,这样我管理费用就多了呀?而且,我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。
老师好,每个月计提社保和工资的分录可以这样写吗? 计提时: 工资部分: 借:管理费用-管理人员职工薪酬/销售费用-销售人员职工薪酬 贷:应付职工薪酬-应付职工工资 单位承担社保: 借:管理费用-社会保险(单位) 贷:应付职工薪酬-应付社会保险 借:管理费用-住房公积金(单位) 贷:应付职工薪酬-应付住房公积金 个人部分 借:应付职工薪酬-应付职工工资 贷:其他应付款-代扣社保 -代扣公积金 最终扣缴: 借:应付职工薪酬-应付社会保险费、应付住房公积金 其他应付款-代扣社保、代扣公积金 贷:银行存款 最终工资发放: 借:应付职工薪酬-应付职工工资 贷:银行存款
电子发票看发票类别,发票代码,开票日期,价税合计
你好 金蝶总账和仓存的账不平,是总账的问题,总账多了,请问在哪里找这个问题呢
8.31日,仓库发出甲、乙两种材料,“发料凭证汇总表”如下表所示:材料种类70000车间一般耗用厂部一般耗用单位:元甲材料生产a产品120000生产b产品合计乙材料19000011000300014000合计12000070000110003000204000分录加数字
10.31日,本月投产的a产品500件全部完工验收入库,结转完工入库a产品生产成本
9.31日,将本月归集的制造费用按生产工人工资比例分配计入a、b产品生产成本。(写出制造费用分配过程)
6.31日,计提本月固定资产折旧144800元,其中,车间用固定资产折旧96800元,行政管理部门用固定资产折旧34000元,专设销售机构用固定资产折旧10000元,出租用固定资产折旧4000元。
5.31日,结转本月应付职工工资,其中:生产a产品工人工资60000元,生产b产品工人工资40000元,生产车间管理人员工资30000元,专设销售机构人员工资12000元,企业管理人员工资48000元。
某工业企业为居民企业, (1)取得产品销售收入为9800万元,其他业务收入420万元; (2)投资收益200万中,(其中包括转让国债利息收入10万元,从境内居民企业直接取得投资收益100万元); (3)发生产品销售成本2900万元,其他业务成本280万元; (4)发生的管理费用580万元(其中业务招待费用25万元、新支术的研究发费用30万元);发生销售费用770万元(其中广告费300万元); (5)销售税金及附加285万元(不含增值税); (6)发生财务费用190万元。(其中2020年向境内某居民企业(非关联方)支付借款利息支出48万元,该笔利息的借款发生在2020年1月1日,借款金额 530万元,约定借款期1年,金融机构同期同类贷款年利率为6%) (7)取得营业外收入180万元,发生营业外支出150万元(其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元,支付税收滞纳金16万元); (8)计入成本、费用中的实发工资总额200万元,拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费28万元、发生职王教育经费12万元 (1)计算该企业2020年利润总额, (2)计算国债利息收入对所得额的影响金额;
4.17日,销售a产品1400件,每件售价1000元,货款1400000元,增值税销项税率13%,价税款已存入银行。
老师您好,我在做2024年5月的账时,老板拿了两张2021年和2022年购材料的发票让我入账,那这样的话需要更正之前的汇算年报吗?
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这样做不平
比如社保一共12万,单位8万,个人4万,计提时,借:管理费用-社保8,贷:应付职工薪酬-社保8。 缴纳时,借:应付职工薪酬-社保8、其他应收款-个人社保4,贷:银行存款12。 工资中扣个人社保,借:应付职工薪酬-工资4,贷:其他应收款-个人社保4。 都是平的。
是这样的那个公司,你看咱们应该借这个管理费用然后成本什么的,然后贷应付职工薪酬是总数嗯,然后借应付职工薪酬,然后贷这些社保啊养老啊公积金啊个税啊,然后银行存款,然后教这些那个社保的时候再借这个,应付职工薪酬社保,然后贷银行存款,这不就平了吗?我就这样做的,但是就是不平。